دراسة تحليلية لواقع مخاطر التشغيل في مصارف اقليم كوردستان- العراق
DOI:
https://doi.org/10.25156/ptjhss.v4n2y2023.pp675-686الكلمات المفتاحية:
Operational Risk, Good Practices, Basel 2الملخص
المستخلص
يهدف البحث الى معرفة واقع مخاطر التشغيل في المصارف لعينة من المصارف التجارية في اقليم كوردستان –العراق (المحافظات الثلاث اربيل ،دهوك ، السليمانية ) باستخدام استمارة استبيان لعينة شملت (26) مصرفا ، وبلغ عدد المستجوبين (77) ،وبالاعتماد على اسلوب التحليل العاملي لمعرفة مدى التزام مصارف الاقليم بمتطلبات بازل 2 ، وتم التوصل الى وجود تسعة عوامل وبنسبة 67.5% تؤكد على وجود تعريف وتحديد مخاطر التشغيل ضمن الخطة المعتمد من قبل مجلس ادارة المصرف ،وتم تقديم عدد من المقترحات منها تبني حساب راس مال مخصص للمخاطر المالية (الائتمان، سيولة، راس المال) وغير المالية (خاصة مخاطر التشغيل)، وبما يساعد على تمكين المصرف من مواجهة المخاطر المحتملة.
الكلمات المفتاحية: مخاطر التشغيل، الممارسات السليمة، بازل 2.
التنزيلات
المراجع
المصادر والمراجع
أولا: المصادر باللغة العربية:
أولا: النشرات والوثائق الرسمية
- البنك المركزي العراقي (2019) ، مسودة دليل العمل الرقابي/ضوابط ادارة المخاطر في المصارف التقليدية (التجارية)، الصيرفة دائرة المراقبة، قسم تحليل أداء المصارف ومراقبة المخاطر، العدد9/6/78.
- صندوق النقد العربي (2004) ، اللجنة العربية للرقابة المصرفية، إدارة المخاطر التشغيلية وكيفية حساب المتطلبات الرأسمالية لها، أبوظبي.
ثانيا: الرسائل الجامعية
- سعيد ثريا، ادارة المخاطر التشغيلية في البنوك التجارية دراسة حالة لعينة من البنوك التجارية في الجزائر، رسالة ماجستير منشورة، كلية العلوم الاقتصادية والعلوم التجارية وعلوم التسيير، جامعة غرداية ،2013-2014.
ثالثا : البحوث والدراسات
- أحلام بوعبدلي وثريا سعيد، ادارة المخاطر التشغيلية في البنوك التجارية دراسة حالة لعينة من البنوك التجارية في الجزائر، المجلة الجزائرية للتنمية الاقتصادية، العدد (3) ، 2015.
- راضية مصداع، إدارة المخاطر التشغيلية وفقا لأتفاقية بازل (02) في البنوك التجارية الجزائرية،دراسة حالة بنك الفلاحة والتنمية الريفية، مجلة الإستراتيجية والتنمية، جامعة فرحات عباس سطيف، العدد 17، 2017.
- علي محبوب وعلي سنوسى، قياس المخاطر التشغيلية في البنوك التجارية دراسة مقارنة بين البنوك التقليدية و المصارف الإسلامية باستخدام تقنية مؤشر Z-Score لقياس الاستقرار المالي بالتطبيق على مصرف السلام الجزائر، للفترة (2016-2017) ، مجلة الريادة الاقتصاديات الاعمال/ المجلد (06) العدد (03) ، 2020.
- فائزة لعراف، المداخل الحديثة لقياس وإدارة المخاطر التشغيلية بالبنوك مع الإشارة الى الحالة الجزائر، مجلة العلوم الاقتصادية والتسيير والعلوم التجارية، جامعة محمد بوضياف-المسيلة كلية العلوم الاقتصادية و التجارية و علوم التسيير، العدد (07) ، الجزائر، 2017.
- محريق عدنان، أساليب قياس المخاطر التشغيل وفقا لاتفاق بازل II، مجلة الدراسات الإقتصادية والمالية، جامعة الوادي-العدد (08)-المجلد (03) ،2015.
- معمري نارجس و سمير آيت عكاش، لجنة بازل-3- و تغطية المخاطر التشغيلية، مجلة معارف، قسم العلوم الاقتصادية، السنة الثالثة عشرة، العدد (25) ، 2018.
- زينة مهلل، أهمية التحليل العاملي الاستكشافي في التحقيق من البنية العاملية للاختبارات النفسية، مجلة جيل العلوم الإنسانية و الاجتماعية، مركز جيل البحث العلمي بالجزائر / فرع لبنان،العدد (14) ، 2015.
رابعا: الكتب:
- طارق عبدالحال حماد، إدارة المخاطر التشغيل، الدار الجامعية، الاسكندرية، مصر، 2003.
- عبدالحميد محمد العباسي، التحليل العاملي تطبيقات في العلوم الاجتماعية باستخدام SPSS، قسم الإحصاء الحيوي والسكاني، ﻣﻌﻬﺪ اﻟﺪراﺳﺎت واﻟﺒﺤﻮث اﻹﺣﺼﺎﺋﻴﺔ، القاهرة، جمهورية مصر العربية، 2011.
خامسا: المؤتمرات:
- د. نصر عبدالكريم و مصطفى أبوفلاح، المخاطر التشغيلية حسب متطلبات بازل II – دراسة لطبيعتها وسبل إدارتها في حالة البنوك العاملة في فلسطين، المؤتمر العلمي السنوي الخامس، جامعة فيلادلفيا الأردنية المنعقد في الفترة 4- 5/7/2007.
ثانيا: المصادر باللغة الإنجليزية:
- Akkizidis، I. S.، & Bouchereau، V. (2005). Guide to Optimal Operational Risk and BASEL II. In Guide to Optimal Operational Risk and BASEL II. doi: 10.1201/9781420031140
- Basel Committee on Banking Supervision. (2011). Principles for the Sound Management of Operational Risk. Bank for International Settlements، June 2011.
- Chapelle، A. (2019). Operational Risk Management: Best Practices in the Financial Services Industry. John Wiley & Sons Ltd، 2.
- Marija، K. (2013). Operational Risk – Challenges for Banking Industry. Professional Paper، 46(1–2).
- Nicoleta، R. A.، & Cornelia، A. (2007). The Operational Risk Management. The Bucharest Academy of Economic Studies.
- Power، M. (2005). The invention of operational risk. Review of International Political Economy، 12(4). doi: 10.1080/09692290500240271
- Vasiliev، I. I.، Smelov، P. A.، Klimovskih، N. V.، Shevashkevich، M. G.، & Donskaya، E. N. (2018). Operational risk management in a commercial bank. International Journal of Engineering and Technology (UAE)، 7(4.36 Special Issue 36). doi: 10.14419/ijet. v7i4.36.24130
- Seivold، A.، Leifer، S.، & Ulman، S. (2006). Operational risk management: an evolving discipline. Supervisory Insights، Summer.
